A las empresas a mantener un libro de caja para registrar tanto el dinero en efectivo, así como las transacciones bancariasUn libro de caja tiene un efectivo de la columna que muestra la disposición de efectivo con la empresa y un banco de la columna que muestra el efectivo en el banco. El banco también mantiene una cuenta para cada cliente en sus libros. Todos los depósitos se registran en el lado del crédito de la cuenta del cliente y los retiros son en el debe de su cuenta. Un estado de cuenta se envía regularmente a los clientes del banco. A veces los saldos bancarios según el libro de caja y estado de cuenta del banco no coincide. En caso de saldo disponible en la libreta de ahorros no coincide con el banco de la columna de el libro de caja, la empresa debe identificar las razones de la misma. Para conciliar los saldos como se muestra en el Libro de caja y una libreta de ahorros de la estado de reconciliación se prepara conocido como Banco del estado de Reconciliación o BRS. En otras palabras, BRS es una afirmación que está preparado para la conciliación de la diferencia entre los saldos según el libro de caja del banco de la columna y de la libreta de ahorros en una fecha determinada.
No es obligatorio para preparar una BRS y no hay fecha fija para la preparación de BRS.
BRS se prepara sobre una base periódica para comprobar que el banco relacionados con las transacciones se registran correctamente en el libro de caja del banco de la columna y por el banco en sus libros. BRS ayuda a detectar errores en el registro de operaciones y la determinación exacta del banco de saldo en una fecha especificada. Los errores de contabilidad podría conducir a circunstancias que están más que embarazoso cuando los cheques de rebote, o empresas comenzar a recibir molestas llamadas de acreedores o proveedores de los pagos que ya están liberados.
Conciliaciones bancarias ayudar en la detección de fraude y reducir el riesgo de las transacciones que podría causar multas y recargos. BRS ofrece varias ventajas para un de negocios que incluye En primer lugar, es esencial disponer de toda la información y documentación requerida en la mano.
Eso significa que, si toda la documentación requerida y la información están a tu disposición, puedes obtener una mejor visión de las cosas.
Los bancos pueden también cometen errores: es posible que su banco podría haber cometido un error. Se podría débito cantidades incorrectas de su cuenta de crédito o depósitos que no pertenecen a usted. Por esta razón, en caso de encontrar errores de que no encuentra ninguna explicación, o para el que usted está en duda, lo mejor es consultar a su banco. Los elementos de conciliación: Listado de las diferencias y de que la conciliación y luego olvidarse de que es posible. En caso de diferencias de seguir acumulando sin tomar acción alguna, su conciliación bancaria perdería todo sentido. Es necesario que un control constante se mantiene en el conciliados por lo que se ve reflejada en la manera correcta en el banco de la columna de el libro de caja y en el estado de cuenta del banco.
